Как уже указывалось ранее, социально-экономическая эффективность всегда являлась не абсолютным показателем, а абстрактной условной (приближенной) расчетной величиной, свидетельствующей в большей степени лишь о сравнительных приоритетах. Подобную социально-экономическую эффективность нельзя использовать в качестве реальных денежных средств, тем более если социально-экономическую эффективность рассчитывать в форме социального ущерба.

Применительно к финансово-кредитной деятельности социально-экономическая эффективность имеет принципиальные особенности. В силу специфики финансовой деятельности она «работает» только с государственными деньгами (кредиты Центрального банка России, деньги, вложенные в депозитные вклады, находящиеся на расчетных счетах, и ценности, сданные на хранение, на время становятся государственными), поэтому финансовая деятельность априори по характеру социальна, а потому должна исходить не из рыночных, а из социальных интересов. Тем более что финансовые организации несут социальную ответственность перед клиентами за использование их денежных средств не в частнособственнических, а социальных интересах.

Все операции, проводимые банками, должны осуществляться с государственных и социальных позиций, т. е. с точки зрения социальной (общественной) «пользы». Социальная оценка эффективности и целесообразности решений осуществляется с позиций обеспечения физической (включая продовольственную), экономической и идеологической безопасности государства в перспективе.

Собственно социально-экономическая эффективность использования финансово-кредитных средств заключается в следующем:

– целевое использование бюджетных средств;

– экономия бюджетных средств при кредитовании инвестиционных проектов стратегического назначения, обеспечивающих социально-экономическое развитие государства;

– кредитование должно обеспечивать своевременный или досрочный ввод финансируемых объектов в эксплуатацию;

– исключение случаев хищения или нецелевого использования кредитных средств;

– недопущение случаев срыва сроков строительства или перерасхода бюджетных средств по вине кредитных организаций;

– проведение расчетно-кассовых операций и других операций в соответствии с условиями кредитных договоров.

Под эффективностью использования средств, хранящихся на депозитных вкладах, можно полагать следующее:

а) увеличение:

– количества депозитных вкладов;

– количества срочных депозитных вкладов;

– сроков хранения депозитных вкладов;

б) установление ставок по срочным вкладам должно быть на 15–20 % ниже средней учетной ставки по выдаваемым кредитам;

в) всегда должен быть необходимый страховой резерв сумм по депозитным вкладам на случай возможных форс-мажорных ситуаций. Для этого необходим постоянный мониторинг ситуации на финансовых рынках страны. В случае необходимости принять соответствующие меры, не допуская паники среди вкладчиков.

Под эффективностью использования кредитных средств следует понимать следующее:

– своевременность предоставления кредитных средств, т. е. заемные средства предоставляются не раньше и не позже заявленного срока;

– обеспечение заемных средств в строго установленном размере;

– использование кредитных средств строго по целевому назначению и на запрашиваемые цели;

– гарантированное выполнение кредитных обязательств как по срокам, так и суммам возврата. Для этого необходимо выдавать кредиты только под гарантированные выплаты как по учетным ставкам кредита, так и по возможностям гаранта;

– устанавливать учетные ставки по кредитам исходя из возможностей утвержденной сметы;

– маржа банка-кредитора вместе с учетной ставкой Центрального банка России не должна превышать размер процентов непредвиденных расходов, заложенных в смету, т.